近年来，在省委、省政府和省审计厅、省政府国资委的坚强领导下，宏泰集团不断加强内部审计，健全完善审计工作运行机制，创新审计监督方式，提升审计监督效能，精准做优审计整改“后半篇文章”，充分发挥了全面风险管理“第三道防线”作用，为金融控股集团高质量发展提供了坚强保障。

党建引领，健全审计体制机制

宏泰集团坚持将党的领导贯穿内部审计工作始终，打造审计“一盘棋”格局。集团党委对内审部门垂直管理，集团“一把手”直接领导稽核审计部，组织召开党委审计委员会专题会议，定期听取内部审计工作报告，研究年度审计工作计划、落实审计重点任务，研究解决工作中遇到的突出问题。自2022年起，集团党委7次聚焦审计工作会议，近20次深入学习研究，主要领导对审计工作批示120余次，组织召开25次问题整改专题会，高位推动审计工作。

在内部制度上深挖，结合集团治理和风险管控体系建设实际，建立了以项目管理、人员管理、机构管理为主体的内部审计管理制度体系，修订完善《集团稽核审计工作管理办法》《集团违规经营投资责任追究实施办法》，制定出台《集团审计整改工作实施细则》。

在运行机制上优化，针对资金分配使用、投资项目管理、政策落地执行、业务流程运行等重点领域，强化“穿透式”审计监督，实现“项目清单化、清单责任化”。创新建立审计问题预警提示机制，通过碰头会、风险提示函、定期通报等方式，将压力传导到各级关键岗位，高效推动审计工作落地。

精准监督，提升审计效能

围绕集团发展战略，宏泰集团精准定位审计重点。针对金融控股业务特性，对集团及所属企业风险高、金额大、周期长的项目投入审计资源，4年来开展15批次38家单位审计项目，审计内容涵盖集团综合金融服务、要素市场建设、政策金融保障及资本市场运作四个板块，实现审计动态全覆盖，审计资产规模350亿元，指出问题689个、风险关注事项34个，提出意见建议309条。

践行以人民为中心的发展思想，政府性融资担保机构持续发力，集团及时对政策性金融板块公司开展专项审计，发现问题20个，提出审计建议25条。通过审计，梳理排查政策性板块经营管理中存在的突出问题和风险隐患，深入揭示体制机制障碍和管理漏洞，推动金融助企纾困政策落地见效，提升服务中小微企业的质效水平，助力实体经济发展。

开展集团及所属15家二级公司“三公”经费真实性、合规性专项审计，并对重要的三级公司进行必要延伸。推进集团总部及所属17家二级公司党费及工会经费专项审计，确保资金的安全性及使用的合规性。

开展内控审计与资金账户专项审计，围绕集团及二级公司资金账户，财务、采购、项目管理等重点领域，全面梳理内控流程，检查制度健全性、流程规范性及风险防控有效性，发现各类问题115个，提出建议70条，推动内控制度持续优化，提升集团资金账户规范化运作水平与风险抵御能力。

充分发挥审计在反腐治乱方面的重要作用，聚焦领导干部这一“关键少数”，把审计监督贯穿到领导干部履职尽责各方面，严守权力底线、严格制度执行。近年来，完成经济责任审计项目20个，发现问题212个，提出审计建议240条，为集团党委科学考核和选拔任用干部提供重要参考依据。

强化整改，巩固审计成果

宏泰集团全力推动审计整改落地见效，组建工作专班，统筹审计整改反馈工作。在省纪委监委、省审计厅、省政府国资委等部门支持下，原集团主要领导经济责任审计反馈的问题全面清零。

依托党委审计委员会协调优势，强化审计监督与多部门协同联动。畅通线索移送机制，移送30条审计线索，发出26份函件，对集团及所属二级公司审计整改完成率达100%，凝聚整改强大合力。

建立“纪巡审联动”与整改问责机制，以党纪法规为纲，杜绝形式主义整改。2020年以来，提示562个内部风险，提出279条建议，追责问责148人次，发挥“经济体检+政治体检”强大震慑力。

培育人才，锻造审计铁军

集团着力构建完善的审计监督网络，对所属二级公司直接开展审计，并指导其日常监督工作。各级企业成立党委审计委员会，19家单位单独或合并设置内审职能部门，配备60名专职内审人员，形成统筹协调、分级负责的工作格局。

狠抓能力建设。通过丰富多样的学习、教育、培训机制，定期组织“互动式”学习交流与“传帮带”师徒结对，鼓励员工考取专业职称，选派优秀人员赴省审计厅以审代训、参加各类培训。安排年轻干部在审计项目中担任主审，通过“实战实训”迅速提升本领。

狠抓日常监管。健全内控机制，划定纪律红线与底线，培育审计人员坚持原则、敢审敢严的职业操守。严明纪律作风，及时开展提醒谈话，落实激励关怀措施，提升队伍免疫力与内生动力。

宏泰集团在内部审计工作上的卓越实践，为金融控股集团高质量发展筑牢了坚实防线。未来，宏泰集团将继续深化审计创新，以更加专业、高效的审计力量，为服务实体经济、推动金融改革发展贡献磅礴力量。